Правила Курасао в отношении азартных игр 2024 года (LOK) — всесторонний анализ

Национальный указ Кюрасао об азартных играх (LOK) 2024 вносит серьезные изменения в регулирование деятельности операторов азартных игр. Он вводит более строгие требования к соблюдению нормативных требований, новую систему лицензирования, финансовую прозрачность, меры по обеспечению ответственной игры и усиленный надзор.

Мы тщательно изучили 47-страничный нормативный документ (скачать) чтобы выделить наиболее важные моменты для операторов, поставщиков и инвесторов.

‍

1. Основные изменения в регулировании в соответствии с LOK 2024

Управление по азартным играм Кюрасао (CGA): расширение роли и полномочий

Важным нововведением в новых правилах является создание Управления по азартным играм Кюрасао (CGA) в качестве единственного регулирующего органа, контролирующего игорную индустрию. CGA заменяет прежнюю децентрализованную систему и теперь выполняет следующие задачи:  

• Выдача и отзыв лицензий на азартные игры.
• Регулирование деятельности операторов онлайн-гемблинга и наземных казино.  
• Обеспечение соблюдения требований по противодействию отмыванию денег (AML) и ответственной игре
• Надзор за поставщиками, провайдерами программного обеспечения и другими ключевыми участниками рынка.

• Проведение регулярных аудитов и проверок с целью выявления операторов, не соблюдающих требования.
• Ведение общедоступного реестра всех лицензированных операторов и поставщиков услуг.
• Наложение санкций, штрафов и приостановка действия лицензий за нарушение нормативных обязательств.

CGA теперь регулирует маркетинг и рекламу, ограничивая таргетирование несовершеннолетних, вводящие в заблуждение рекламные акции и чрезмерные бонусные поощрения. Операторы могут быть обязаны представлять свои маркетинговые стратегии на утверждение, а CGA может устанавливать ограничения на частоту и размещение рекламы (еще не определено).

Эти расширенные полномочия предоставляют CGA значительные права для оптимизации игорной индустрии Кюрасао и приведения ее в соответствие с международными стандартами.‍

‍

‍

2. Структура лицензирования и требования к соблюдению нормативных требований

Новая многоуровневая система лицензирования

В соответствии с LOK 2024, Кюрасао теперь предлагает четыре отдельных категории лицензий:  

1. Лицензия на азартные игры - требуется для любого предприятия, занимающегося азартными играми, включая онлайн-казино, платформы для ставок на спорт и покер-румы.
2. Лицензия поставщика - обязательна для поставщиков услуг, предлагающих критически важную инфраструктуру, связанную с азартными играми, включая разработчиков игр, платежные системы и компании, занимающиеся кибербезопасностью.‍
3. Лицензия на некоммерческие игры - предназначена для игровой деятельности, прибыль от которой направляется на благотворительные цели.
4. Сертификат для поставщиков услуг — выдается компаниям, которые предоставляют важные услуги, связанные с азартными играми, такие как партнерский маркетинг, хостинг-услуги или программное обеспечение для обеспечения соответствия требованиям, но не занимаются непосредственно организацией игр.

Каждая категория лицензий имеет свой процесс подачи заявки, обязательства по соблюдению требований и требования по ежегодному продлению.

Критерии для выдачи лицензии и требования к местному присутствию

• Обязательная регистрация на Кюрасао – Игорные операторы должны регистрироваться в качестве юридических лиц на Кюрасао.
• Требование физического присутствия – Владелец лицензии должен поддерживать операционное присутствие в стране, что включает:
  
  • Как минимум одного ключевого сотрудника, проживающего на Кюрасао, в течение первых четырех лет действия лицензии.
  • Увеличение числа ключевых сотрудников до трех на пятый год для усиления местного управления и подотчетности.
  • Физический офис на Кюрасао - держатели лицензии должны владеть или арендовать недвижимое имущество на Кюрасао в качестве специального бизнес-пространства с необходимыми удобствами для ведения деятельности.
• Обязательства по обеспечению прозрачности - конечные бенефициарные владельцы (UBO) должны быть раскрыты и пройти строгую проверку анкетных данных.
• Доказательство финансовой стабильности - заявители должны предоставить  финансовую отчетность, прошедшую аудит, и продемонстрировать способность выполнять свои финансовые обязательства.
• Соблюдение требований AML - операторы должны зарегистрироваться в goAML, внедрить надежные процедуры по защите от недобросовестных игроков (KYC) и «Знай свой бизнес» (KYB) и сообщать о подозрительных транзакциях.
• Аудит третьей стороной - держатели лицензии должны проходить периодические финансовые и операционные аудиты, проводимые аудиторами, утвержденными CGA.

Процесс подачи заявки:

Этап 1: Первичная проверка конечных бенефициарных владельцев (UBO), финансовой жизнеспособности и корпоративной структуры.

Этап 2: Полная проверка технического соответствия, проверки AML/KYC и операционный обзор.

Операторы могут получить временную шестимесячную лицензию на азартные игры, пока выполняют требования этапа 2.

Операторы, не выполнившие эти требования, рискуют немедленным приостановлением или отзывом лицензии.

‍

Исключения и альтернативные варианты соблюдения требований

• Исключения для стартапов и малых бизнесов

Стартапы и начинающие операторы могут претендовать на исключения из требования о местном присутствии при определенных условиях. Вновь созданные компании в течение одного года с момента подачи заявки на получение лицензии могут получить исключение для содействия росту на раннем этапе. Если в течение последних двух лет ни один из конечных бенефициарных владельцев не был связан с другим поставщиком азартных игр, эта мера гарантирует, что уже существующие компании не будут злоупотреблять исключением.

Компании, генерирующие годовой валовой доход от азартных игр (GGR) ниже 20 миллионов (ANG) в течение первых трех лет, также имеют право на освобождение, что позволяет им расширять масштабы деятельности до выполнения полных требований о местном присутствии. Однако, начиная с четвертого года, эти операторы должны полностью соблюдать требования и представлять полугодовые финансовые отчеты для подтверждения продолжения права на льготу.

‍

• Министерская льгота

В случаях, когда наем главного местного персонала или обеспечение специального помещения для ведения бизнеса невозможно, министр финансов может предоставить временную двухлетнюю льготу. Эта льгота регулируется национальным указом и может включать дополнительные требования по соблюдению. Операторы, пользующиеся этой льготой, могут быть вынуждены применять альтернативные стратегии соблюдения требований, чтобы обеспечить эффективность регулирующего надзора.

• Альтернативные меры соблюдения

Для операторов, которые не могут содержать полностью выделенный офис, альтернативная мера соблюдения позволяет держателям лицензий совместно использовать бизнес-помещения с другими регулируемыми организациями, если они соответствуют операционным стандартам Управления по азартным играм Кюрасао (CGA). Такие совместно используемые помещения должны быть проверены и одобрены CGA, чтобы гарантировать их соответствие необходимым операционным, безопасности и доступности стандартам.

Эта структура обеспечивает баланс между регулирующим надзором и гибкостью, гарантируя, что новые и небольшие операторы могут расти, сохраняя при этом соответствие законам Кюрасао об азартных играх.

3. Финансовые обязательства и система налогообложения

Ежегодные лицензионные сборы

Новая система вводит значительные финансовые обязательства для операторов:

• Сбор за лицензию на азартные игры: 47 450 евро в год (разделенный между CGA и Национальным казначейством).
• Сбор за лицензию поставщика: 24 490 евро в год.
• Единовременный сбор за подачу заявки: 4592 евро.
• Дополнительные сборы:
  
  • 150 евро за проверку конечного бенефициарного владельца (UBO)
  • 2551 евро за регистрацию каждого указанного UBO
  • 250 евро за каждое зарегистрированное доменное имя
  • 13 евро за каждую новую игру, добавленную на платформу.

Операторы азартных игр, генерирующие годовой доход свыше 50 млн евро, могут подлежать:

более высоким лицензионным сборам; более частым финансовым аудитам (до двух раз в год вместо одного); более строгим требованиям к отчетности, включая подробную разбивку валового дохода от азартных игр (GGR), депозитов игроков и потоков транзакций; дополнительным требованиям безопасности, таким как более высокие финансовые резервы и более строгий внутренний контроль за отмыванием денег.‍

4. Меры по ответственной игре и защите игроков

Новый закон вводит ряд мер защиты, ориентированных на игроков, в том числе:

• Обязательные варианты самоисключения для игроков.
• Запрет на предоставление кредитов игрокам.
• Более строгие правила рекламы, гарантирующие, что маркетинговые материалы не будут ориентированы на несовершеннолетних или уязвимых лиц.
• Внедрение стандартов честной игры.
• Регулярная отчетность о программах профилактики игровой зависимости.

‍

5. Влияние на отрасль и сохраняющаяся неопределенность

Хотя новые правила азартных игр на Кюрасао повышают прозрачность и соблюдение нормативных требований, остается несколько нерешенных вопросов:

• Какие дополнительные отчетные и финансовые обязательства будут возложены на операторов?
• Как будут организованы переходные периоды для существующих операторов в рамках новой системы?

Существующие держатели сублицензий должны перейти на прямое лицензирование в течение 12 месяцев. Операторы, не осуществившие переход, рискуют немедленным закрытием. Кроме того, CGA может пересмотреть сборы, правила соблюдения нормативных требований и рекламные рекомендации на основе отзывов операторов и оценок регулирующих органов.

Индустрия в настоящее время ожидает дальнейших рекомендаций от CGA и юридических разъяснений по вопросам налоговой политики и обеспечения соблюдения нормативных требований.

‍

‍

Вывод: основные выводы для операторов

• Кюрасао переходит к полностью регулируемой, конкурентоспособной на мировом рынке юрисдикции в сфере азартных игр.
• Операторы должны выполнять более строгие требования в отношении лицензирования, соблюдения нормативных требований и налогообложения.
• Игорные компании должны заложить в бюджет более высокие операционные расходы и налоговые обязательства.
• До появления большей ясности операторам следует применять осторожный финансовый подход.

Будьте в курсе новостей о регулировании азартных игр на Кюрасао

Нормативно-правовая база на Кюрасао быстро развивается, и операторы азартных игр должны быть в курсе событий, чтобы соблюдать требования. Мы будем продолжать следить за объявлениями CGA и обновлениями политики, чтобы предоставлять последнюю информацию об игровой индустрии Кюрасао.